Criptoimpuestos: Todo lo que necesita saber (2025 Edition)

La criptomoneda se ha convertido en la corriente dominante: tanto si negocias con Bitcoin como si acuñas NFT o cultivas en plataformas DeFi, los activos digitales ya no pasan desapercibidos. Pero una mayor adopción conlleva una regulación más estricta. En 2025, los impuestos sobre las criptomonedas son inevitables en la mayoría de los países, y entender cómo funcionan es fundamental para cumplir la normativa y conservar una mayor parte de las ganancias.

Esta completa guía explica cómo funcionan los criptoimpuestos, qué ha cambiado en 2025 y cómo hacer tu declaración de criptoimpuestos.

¿Hay que pagar impuestos por las criptomonedas?

En la mayoría de los países, sí.

Aunque las criptomonedas no se consideran moneda de curso legal en la mayoría de las jurisdicciones, suelen tratarse como propiedades, activos o materias primas digitales, lo que significa que están sujetas a impuestos. La simple compra y tenencia de criptomonedas no está sujeta a impuestos. Pero cuando venda, intercambie, gaste o gane criptomonedas, es posible que tenga que pagar impuestos.

Legislación criptofiscal por países

La fiscalidad de las criptomonedas varía significativamente de un país a otro. Algunos tratan los activos digitales como si fueran acciones. A otros les gustan las propiedades. Unos pocos no los gravan en absoluto. Así es como algunas de las principales economías del mundo -y paraísos fiscales- abordan el cripto en 2025.

Estados Unidos

Hacienda trata la criptomoneda como una propiedad. Vender, intercambiar o gastar criptomonedas genera un impuesto sobre las plusvalías, mientras que ganar criptomonedas a través de la minería, las apuestas o los lanzamientos aéreos se grava como renta.

Tipos impositivos sobre las plusvalías:

● A corto plazo (se mantiene ≤ 1 año): tributa como renta ordinaria (10%-37%).

● A largo plazo (más de 1 año): tributación al 0%, 15% o 20%, en función de los ingresos.

Impuesto sobre la renta:

● La minería, las estacas, los airdrops o los pagos en criptomonedas tributan como ingresos ordinarios cuando se reciben.

¿Qué novedades hay?

● Los criptointercambios deben emitir el formulario 1099-DA, informando de las ventas a Hacienda y a los usuarios.

● La información sobre la base de costes será obligatoria en 2026.

● Actualmente, las plataformas DeFi y los monederos de autocustodia no están obligados a informar, pero los usuarios siguen siendo responsables de su cumplimiento.

El IRS está incrementando la aplicación de la ley, y el incumplimiento de los criptoimpuestos puede dar lugar a auditorías, sanciones o cargos penales.

Reino Unido

El Reino Unido clasifica las criptomonedas como bienes inmuebles y aplica el impuesto sobre las plusvalías (CGT) a las enajenaciones, mientras que los ingresos procedentes de las criptomonedas (por ejemplo, minar, apostar o cobrar) están sujetos al impuesto sobre la renta.

Impuesto sobre plusvalías:

● 18% para los contribuyentes de base

● 24% para los contribuyentes con tipos impositivos más elevados/adicionales

● La exención anual del CGT es ahora de sólo 3.000 £.

Impuesto sobre la renta:

● El cripto obtenido por trabajo, servicios, minería o estaca se grava como renta al 20%, 40% o 45%.

HMRC también utiliza las normas de agrupación de acciones y la regla de los 30 días para calcular las ganancias. Actualmente se están revisando las orientaciones fiscales de la DeFi, y se espera una nueva legislación en breve.

Unión Europea

En la UE no existe una legislación unificada en materia de criptoimpuestos: cada país establece sus propias normas:

● Francia: Impuesto fijo del 30% sobre las ganancias de cripto-fiat. El intercambio de criptomonedas no está sujeto a impuestos.

● Alemania: Las criptomonedas mantenidas durante más de un año están totalmente exentas de impuestos. Las ganancias a corto plazo tributan como renta.

● Italia: impuesto a tanto alzado del 26% sobre las ganancias superiores a 2.000 euros. Una propuesta de ley podría elevar esta cifra al 42%.

● Portugal: Las criptoganancias están exentas de impuestos si los activos se mantienen durante más de un año. Las ganancias a corto plazo tributan al 28%.

Lo que viene:

● Para 2026, el CAD8 exigirá que todas las plataformas de criptomonedas de la UE informen de las transacciones de los usuarios a las autoridades fiscales, de forma similar a lo que ocurre en Estados Unidos. 1099-DA.

Canadá

Canadá trata la criptomoneda como una mercancía, no como moneda de curso legal o moneda extranjera. Las criptomonedas están sujetas al impuesto sobre las plusvalías o al impuesto sobre la renta, dependiendo de su uso.

● Inversores: Las plusvalías se aplican cuando vendes o comercias con criptomonedas. Sólo el 50% de la ganancia tributa al tipo marginal de su renta.

● Comerciantes y mineros: Si comercias con frecuencia u operas un negocio relacionado con criptomonedas, las ganancias pueden ser gravadas como ingresos comerciales (100% imponible).

● Ingresos de cripto: Las ganancias por minar, apostar o recibir cripto a cambio de bienes/servicios se gravan como ingresos al tipo marginal completo.

La Agencia Tributaria de Canadá (CRA) exige registros claros de todas las transacciones, incluidos los valores fiduciarios y los detalles del monedero. Las operaciones entre criptomonedas también están sujetas a impuestos.

Japón

Japón grava las criptomonedas como ingresos varios para particulares, no como ganancias de capital. Esto somete a las criptomonedas a tipos impositivos progresivos más elevados.

● Impuesto sobre la renta: Los beneficios procedentes del comercio, la minería o la obtención de criptomonedas están gravados hasta un 55% (nacional + local) en función de los ingresos totales.

● No hay distinción entre ganancias a largo y a corto plazo.

● Las transacciones entre criptomonedas también son hechos imponibles.

Cripto Paraísos Fiscales: Dónde no se gravan las criptoganancias

Algunos países ofrecen impuestos nulos o mínimos sobre las criptoganancias, especialmente para titulares a largo plazo o residentes cualificados.

Nota: La residencia fiscal, los requisitos de estancia mínima y el cumplimiento de las leyes locales son esenciales para beneficiarse legalmente de estos regímenes.

¿Qué se avecina con los impuestos sobre las criptomonedas?

La criptoimposición evoluciona rápidamente, y 2025 es sólo el principio. Esto es lo que cabe esperar en el futuro:

1. Normas Mundiales de Información: Los gobiernos están reforzando la supervisión. Estados Unidos ha introducido el formulario 1099-DA, y la directiva DAC8 de la UE obligará a las plataformas a informar sobre los datos de los usuarios a través de las fronteras para 2026. También están ganando terreno marcos internacionales como el CARF de la OCDE.

2. DeFi y NFT en revisión: Se esperan normas fiscales más claras sobre las apuestas, los préstamos, los pools de liquidez y las NFT. Muchas jurisdicciones están elaborando legislación para colmar las actuales lagunas en la fiscalidad de la DeFi.

3. Tecnología más inteligente, menos anonimato: Los análisis de blockchain y las herramientas fiscales basadas en IA están facilitando a las agencias tributarias el seguimiento y la auditoría de la actividad criptográfica, especialmente a través de plataformas centralizadas y descentralizadas.

4. Aumento de las jurisdicciones favorables a las criptomonedas: Cada vez más países ofrecen incentivos fiscales, visados para nómadas digitales y centros de criptomonedas para atraer talento y capital, mientras que otros pueden introducir impuestos de salida o sobre el patrimonio más estrictos.

5. De la elusión a la optimización: A medida que se aclare la normativa, la atención se centrará en las estrategias fiscales legales: mantenimiento a largo plazo, compensación de pérdidas y planificación inteligente de la residencia.

Facilite la declaración de impuestos con Bitget Tax API

Para los criptoinversores, uno de los mayores retos no es saber que el cripto está sujeto a impuestos, sino hacer un seguimiento y organizar todas las transacciones necesarias para elaborar informes precisos. Con el aumento de las obligaciones fiscales y una aplicación más estricta en todo el mundo, mantener registros limpios se ha convertido en algo esencial.

Para simplificar este proceso, Bitget ha introducido una API fiscal que ayuda a los usuarios a recuperar y organizar su historial de operaciones en toda la plataforma para la declaración de impuestos.

Qué ofrece la API fiscal de Bitget

● Acceso seguro a los datos de las transacciones: Una vez que los usuarios activan Google 2FA y crean una clave API, pueden recuperar automáticamente su historial de transacciones completo, sin más exportaciones manuales.

● Integración sin fisuras: Bitget se integra con herramientas de criptoimpuestos de confianza como KoinX, lo que permite a los usuarios sincronizar datos directamente y generar informes fiscales detallados y conformes.

● Declaraciones más rápidas y sin errores: Con todos los registros comerciales formateados e importados en el software fiscal, los usuarios pueden reducir los errores de declaración y evitar posibles auditorías o sanciones.

Cómo usar el P2P

● Inicie sesión en Bitget y navegue hasta la sección Tax API.

● Habilita Google 2FA y genera una nueva clave API.

● Conéctese a un socio fiscal (por ejemplo, KoinX) y comience a sincronizar sus datos.

● Genere informes basados en las normas fiscales de su localidad y envíelos en consecuencia.

A medida que las normas de criptoimpuestos se vuelven más rigurosas, herramientas como la API de impuestos de Bitget son esenciales para cumplir con la normativa y minimizar la carga administrativa.

Conclusiones

La criptoimposición puede parecer compleja, pero es un signo del crecimiento y la permanencia del sector. A medida que los gobiernos afinan sus políticas, tanto los inversores como los constructores obtienen la claridad que necesitan para operar de forma responsable y estratégica. Mantenerse informado ya no es opcional: forma parte de ser un criptoparticipante moderno. Entender cómo, cuándo y dónde se gravan sus criptomonedas es ahora tan importante como saber cuándo comprar o vender.

Afortunadamente, las herramientas y orientaciones disponibles están mejorando. Con normas más estandarizadas, soluciones de información automatizadas y el creciente apoyo de bolsas como Bitget, los usuarios de criptomonedas tienen lo que necesitan para cumplir la normativa sin sentirse abrumados. En este próximo capítulo de las finanzas digitales, quienes planifiquen con antelación -y traten los impuestos como parte de su estrategia a largo plazo- estarán mejor posicionados para prosperar.

Aviso legal: Las opiniones expresadas en este artículo tienen solo fines informativos. Este artículo no constituye un respaldo a ninguno de los productos y servicios analizados ni un asesoramiento de inversión, financiero o de trading. Consulta a profesionales calificados antes de tomar decisiones financieras.