传统企业采用加密货币的路径和未来

随着具有前瞻性思维的公司开始探索比特币和去中心化区块链系统等加密货币如何解决从支付到供应链等各方面普遍存在的低效率问题，整个企业格局正在悄然发生但意义深远的革命。数字资产和代币化模型有望通过重新设计企业交易、跟踪商品、吸引客户、管理数据和交换价值的方式来引入全新的功能和价值创造机会。

在这本综合指南中，我们将深入分析推动加密货币采用的战略业务原理和用例、全球企业如何在财务和运营中试点加密货币的真实示例，以及将加密货币整合到核心财务、会计中的多方面考虑因素：税务、IT 和运营流程。

加密货币在商业中的结构性崛起

像比特币这样的加密货币开创了一种全新形式的互联网原生数字货币，由去中心化的区块链账本提供支持。他们引入了无需集中中介的直接、透明、匿名价值转移的新模式。

现在，传统企业和金融机构正在认识到采用数字资产和基于区块链的工作流程以获得竞争优势的巨大潜力。

以下是推动商业加密货币采用的一些令人信服的新兴动机：

接触新的人口群体——加密货币用户通常代表着精通技术、以增长为导向的群体，他们对奢侈品和优质商品的可支配收入更高。接受加密货币支付可以让企业进入这个理想的目标市场。

提高运营效率——与传统支付方式相比，加密货币转账提供更快的结算时间、更低的交易费用和内置透明度。这可以减少摩擦和成本。

开发新的收入来源——代币化、NFT 和可编程的基于区块链的资产开辟了传统支付系统不可能实现的碎片化收入分享机会。这扩大了货币化的选择性。

增强安全性——去中心化的区块链交易是端到端加密的，并分布在无数节点上。这种结构降低了与中心化数据库相关的黑客攻击、欺诈和系统故障的风险。

加强现金管理——与传统银行支付的延迟相比，加密货币交易的即时结算最终性使企业财务团队能够更好地了解营运资金需求。

嵌入式创新文化——积极采用尖端的区块链解决方案标志着前瞻性思维。这可以增强对投资者的吸引力，并有助于吸引顶尖科技人才。

面向未来的资产——随着去中心化区块链协议扩展到金融和商业领域，传统企业希望尽早启动加密货币准备工作，以避免受到干扰。

总而言之，对于寻求竞争优势的企业来说，加密货币正在从投机好奇心转变为经过实战检验的运营机会。

企业采用加密货币的两条主要途径

在评估采用加密货币使用的潜在途径时，公司通常会在两种广泛的方法之间进行选择：

1) 加密货币支付接受

最初直接涉足加密货币领域，只需接受比特币和以太坊等主要加密货币用于客户付款、订阅、门票销售和电子商务购买。商家可以与专门的加密支付处理器合作，将数字资产支付立即转换为法定货币，以避免波动风险。这种方法使企业能够从加密经济中受益，而无需直接在资产负债表上持有或管理加密货币。

2）运营整合

更高级的用法涉及主动的财务整合，其中企业直接购买加密货币作为企业资产，将其保存在独立的钱包中，将其用于工资和供应商/供应商付款等特定支出，并制定支持风险管理策略。这种实践操作方法需要更深入地调整会计、财务报告、财务管理和业务流程，以将加密货币流融入整个企业。但如果策略性地使用，与单独的外部加密支付处理相比，它可以释放更高的效率、透明度和功能。

在这两条路径之间进行选择取决于组织的具体目标和加密成熟度水平。虽然仅仅接受加密货币支付可以为进入加密经济提供便捷的战术入口，但直接使用数字资产可以带来更多的变革性收益，但需要承担风险并围绕主动管理加密货币开发新的专业能力。

现实世界中加密货币的采用

为了理解从抽象概念到现实世界实践的转变，看看一些行业领导者如何在面向客户和内部运营环境中试点加密货币的使用是有启发性的：

微软——这家科技巨头目前允许 Xbox 游戏机玩家使用比特币直接从 Xbox 商店购买游戏、电影、电视节目和配件。迄今为止，已经通过这种游戏支付集成交易了超过 1 亿美元的比特币。

AMC 影院——该连锁影院于 2022 年宣布，电影观众现在可以使用加密货币在 AMC 的所有美国影院购买在线电影票和优惠。加密货币的接受有助于吸引年轻人。

ATT — 该电信提供商允许客户使用加密货币支付电话费，加密货币可以转换为法定货币并通过现有的支付合作伙伴进行结算。这提供了灵活的计费选项。

亚马逊网络服务——AWS是主要的云基础设施提供商，接受寻求优化资金流动和简化采购的企业客户的比特币付款。这种集成正在增加 AWS 企业收入。

可口可乐——这家饮料巨头以超过 575,000 美元的价格拍卖了代币化可口可乐品牌饮料箱形式的 NFT 数字收藏品。这证明了通过基于区块链的数字资产推动客户参与和炒作的新潜力。

星巴克——这家咖啡连锁店与数字资产平台 Bakkt 合作，将于 2022 年将数字资产支付和忠诚度选项集成到其消费者应用程序中。这将提供新的移动体验。

百事可乐——这家跨国食品和饮料公司在 2022 年以比特币形式发放了几笔值得注意的员工奖金，作为实验性促销活动的一部分，同时该公司正在研究更广泛的加密货币整合策略。

这些主要品牌接受加密货币支付、推出品牌 NFT、甚至使用加密货币进行 B2B 合同和员工奖励的例子表明，加密货币的采用显然已经超越了理论，进入了实际测试，以增强消费者支付灵活性、数字参与、资金流动和后端创新。

评估加密货币托管方法

管理加密货币时最重要的技术考虑因素之一可能是托管。这是指企业的加密货币资产如何以及在何处安全存储和控制。通常需要评估三种主要托管选项：

自托管钱包——公司自己的 IT 团队在内部设置必要的钱包系统，以直接托管控制公司加密资产的私钥。这避免了第三方风险，但直接给公司带来了安全负担。

第三方托管——Anchorage、BitGo 和 Coinbase Custody 等专业加密货币托管服务提供超安全且经过审计的离线或“冷”多方私钥存储。这将安全性外包，但引入了交易对手依赖性。

混合模型——在与财务系统集成的内部“热钱包”和用于持有多数股权的外部托管“冷”钱包之间分割托管。这平衡了控制与安全。

根据交易量、安全状况和风险偏好，每种方法都有值得仔细评估的权衡，作为全面的加密货币集成计划的一部分。

克服加密货币采用的运营障碍

尽管加密货币的能力很有前途，但主动将加密货币整合到公司的财务运营和流程中不可避免地会涉及到跨会计、安全、遗留技术和生态系统准备等领域的新障碍：

监管不确定性——由于加密货币会计、税收和使用报告仍然是一个新兴领域，因此迄今为止官方指导仍然有限。这需要与当局积极接触。

旧系统不兼容——加密货币系统和现有 ERP/会计软件之间的互操作性有限，需要集成解决方案。这引入了复杂性。

安全知识差距——大多数组织缺乏有关自我托管和特定于加密货币的安全漏洞的经验。如果没有适当的控制，这种知识差距可能会使企业钱包面临潜在的威胁。

供应商准备程度有限——由于加密货币仍处于早期阶段，绝大多数供应链合作伙伴、供应商和分销商尚未支持加密货币。这阻碍了后端结算。

数据隐私问题——接受加密货币支付可能会侵蚀客户隐私，因为与钱包相关的交易历史可能会泄露身份和行为。保护措施是必要的。

税务处理模糊性——关于加密交易的资本利得税、工资预扣税和商品及服务税/增值税的不明确和复杂的报告要求造成了财务报表的不确定性。

虽然这些障碍固然重要，但似乎没有一个从根本上是无法解决的。随着法规的发展、企业系统采用适当的集成，以及加密货币工作流程通过 API 和专用中间件与传统业务流程结合，大多数问题都可以通过审慎的运营控制和思想领导来缓解。

评估第三方加密服务

鉴于加密货币使用的多方面复杂性，许多公司选择利用外部服务提供商作为更容易访问的入口：

加密支付处理器——BitPay、CoinPayments 和 Coinbase Commerce 等服务允许无摩擦地接受加密客户付款，同时处理法定货币的转换和银行账户的结算。它们还解决了有关 KYC、AML 等适用于加密货币交易的合规性要求。

税务和会计合作伙伴——专业注册会计师、税务专家以及Armanino LLP、Cohen LLP和德勤等会计师事务所提供适合企业特定使用模式和司法管辖区的定制加密货币税务准备、审计和咨询服务。

法律顾问— Perkins Coie LLP 和 Proskauer LLP 等拥有技术业务的律师事务所可以帮助揭开围绕加密货币财务报告、许可、安全、会计、税务等快速发展的监管环境的神秘面纱。

保险提供商——Aon、Coalition 和 Evertas 等保险公司提供定制承保选项，帮助对冲核心公司政策可能无法解决的加密货币盗窃、存储、交易和估值波动等风险。

高管教育——斯坦福大学、麻省理工学院和杜克大学等大学现在提供围绕区块链、加密货币和 Web3 的高管课程、证书和思想领导力，旨在提高企业领导者和董事会成员的加密素养技能。

利用金融服务、法律、会计和学术界值得信赖的外部专家可以通过解决知识差距和实现审慎的风险管理来显着促进企业采用。

商业中采用加密货币的未来

根据德勤的一项调查，超过 15% 的金融服务公司已经接受加密货币作为付款方式。近一半计划在 1-3 年内提供加密货币服务。企业领导者之间的知识差距正在迅速缩小。

为了大规模地有效利用区块链和相关数字资产，公司应该采取战略方法：

• 从有限的试点项目开始，以积累专业知识，然后扩展到关键任务的加密货币使用。
• 在启用加密货币功能之前，确保财务、财务、会计、税务、法律、IT、风险和网络安全团队之间的跨部门协调。
• 主动监控相关司法管辖区的法规，并记录记录、报告和审计加密货币交易的合规政策和流程。
• 为托管选项、钱包系统、私钥、访问控制和其他对安全管理加密货币至关重要的因素制定强大的安全指南。
• 将弹性集成到加密货币应急场景中，例如运营计划和灾难恢复协议的连续性。

通过以教育、试点测试和跨职能协调为中心的审慎策略，加密货币的采用可以为企业提供强大的运营优势。支持加密货币的金库和金融运营可以开辟更快、更高效、更透明、更全球化的价值交换机制。

结论

企业加密货币的使用显然正在从投机理论坚定地转变为商业现实。而这一切才刚刚开始。那些尽早明智地拥抱代币化和区块链的企业可以避免颠覆，成为目前正在进行的新兴数字资本革命的领导者。